Часто задаваемые вопросы

Вопрос: Что такое Апостиль?

Ответ: Апостиль (Apostille) – это универсальная международная форма удостоверения официальных документов. Апостиль признается всеми государствами, подписавшими Гаагскую конвенцию от 5 октября 1961 года, которая отменяет требование легализации иностранных официальных документов.

Процедура удостоверения документов штампом Апостиль позволяет избежать консульской легализации, что, в свою очередь, упрощает и унифицирует оборот иностранных документов.

Апостиль представляет собой квадрат стороной не менее 9 см. Заголовок должен быть на французском языке: «Apostille (Convention de la Haye du 5 octobre 1961)». Апостиль может быть составлен как на одном из официальных языков Конвенции (французский либо английский), так и на национальном языке государства, проставившего Апостиль. Апостиль удостоверяет подпись и полномочия лица, подписавшего документ, а также подлинность штампа или печати, скрепляющих документ.

На практике используются различные способы проставления Апостиля: отдельный лист, скрепленный с основным документом, или штамп на оборотной стороне первой или последней страницы документа. При оформлении используют сургучные, рельефные и чернильные печати.

Вопрос: В чем разница между бенефициарным собственником и номинальным акционером?

Ответ: Основное различие между номинальным акционером и бенефициаром заключается в том, что номинальный акционер фактически не имеет прав собственности на акции компании, а лишь держит акции в пользу бенефициарного владельца.

Номинальный акционер является собственником компании только формально, фактически он не имеет права принимать никаких самостоятельных решений, касающихся деятельности компании, все действия он совершает на основании инструкций бенефициара.

Бенефициар — это истинный выгодоприобретатель, собственник компании. Он в любой момент может принять решение о передаче акций от номинального акционера любому другому лицу.

Отношения между номинальным акционером и бенефициаром регулируются трастовой декларацией (Declaration of Trust). В этом документе четко прописывается, что лицо, указанное в сертификате акций, является именно номинальным держателем акций и что он не может самостоятельно распоряжаться ими и принимать решения, касающиеся деятельности компании без соответствующей инструкции бенефициара. Также в этом документе указываются данные конкретного физического лица (бенефициара), в пользу которого номинальный акционер держит эти акции. Именно трастовая декларация является документом, подтверждающим право собственности бенефициара на компанию.

Вопрос: Что такое ежегодное продление иностранной компании?

Ответ: Ежегодное продление - это оплата услуг, сборов и пошлин для поддержания должного правового статуса компании в стране регистрации.

В оффшорных юрисдикциях (таких как БВО, Сейшелы, Белиз и пр.) продление включает в себя следующие компоненты:

• Ежегодный государственный сбор, оплачиваемый в публичный реестр юридических лиц.

• Услуги зарегистрированного агента и предоставление юридического адреса в стране регистрации.

В таких странах как Кипр, Англия, Гонконг и пр. такая оплата включает в себя следующее:

• Ежегодный государственный сбор в тех странах, где он предусмотрен.

• Услуги зарегистрированного секретаря и предоставление юридического адреса в стране регистрации.

• Подготовка и сдача ежегодного отчета директоров (Annual Return).

Вопрос: Что такое процедура Due Diligence / Know Your Client?

Ответ: Due Diligence (англ. due diligence — должная добросовестность) — это процедура идентификации клиента, которую обязаны проводить профессиональные провайдеры юридических услуг в лице зарегистрированного агента или корпоративного секретаря.

По общему правилу такая процедура заключается в предоставлении документов, подтверждающих личность и место постоянного проживания бенефициарного владельца, акционеров и должностных лиц компании, а также информации о деятельности компании.

Данная информация хранится в офисе зарегистрированного агента и не доступна третьим лицам.

Требования к этой процедуре различаются в зависимости от юрисдикции. Помимо таких документов как копии паспортов, документы о подтверждении адреса, может потребоваться предоставление банковских или профессиональных рекомендаций.

Вопрос: Российский гражданин открыл счет в иностранном банке, но не уведомил налоговую службу об открытом счете. Какие могут быть последствия?

Ответ: В соответствии с законодательством Российской Федерации, резиденты Российской Федерации обязаны уведомить налоговые органы по месту своего учета не только об открытии иностранного счета, но и об изменении реквизитов счета, а так же о закрытии счета. Срок уведомления, установлен Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ и составляет 1 месяц.

Административный Кодекс Российской Федерации устанавливает ответственность за нарушение срока подачи уведомления. Штраф для граждан составляет от 1000 до 1500 руб., для должностных лиц - от 5000 до 10 000 руб., а для юридических лиц - от 50 000 до 100 000 руб (ч. 2 ст. 15.25 КоАП РФ).

Непредоставление указанного уведомления, в соответствии с КоАП, влечет следующие штрафы: для граждан от 4000 до 5000 руб., для должностных лиц - от 40 000 до 50 000 руб., а для юридических лиц - от 800 000 до 1 000 000 руб (ч. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

Вопрос: Из чего складываются цены на регистрацию компаний?

Ответ: Подробно узнать, как рассчитывается цена регистрации компании Вы можете в соответствующем разделе нашего сайта.