Статьи

Реестр бенефициаров БВО компаний

Правительство Британских Виргинских островов приняло закон о создании непубличной базы данных бенефициаров компаний БВО.

Закон о безопасной поисковой системе бенефициарных собственников 2017 г. («Закон») был опубликован 12 июня 2017 г. и вступил в силу 30 июня 2017 г. Закон обеспечивает правовую базу для функционирования новой системы безопасного поиска бенефициарных собственников (Beneficial Ownership Secure Search System, «System Boss»).

Обязанность по сбору и предоставлению информации возложена на зарегистрированных агентов компаний БВО, которые уже имеют обязательства по сбору и хранению информации о владельцах компаний в соответствии с законодательством о противодействии отмыванию денег.

Действие Закона

Закон распространяется на компании БВО, за исключением компаний, которые были исключены из реестра компаний до 1 января 2016 года и которые впоследствии не были восстановлены.

Информация о бенефициарных собственниках

На каждого бенефициарного владельца компании, необходимо предоставлять информацию:

а) имя,

б) адрес проживания,

в) дата рождения,

г) гражданство.

Определение бенефициарного собственника

Бенефициарный собственник компании – это физическое лицо, которое владеет или контролирует 25% и более выпущенных акций или прав голоса или лицо, которое осуществляет контроль управления компанией.

В случае зарегистрированного партнерства или траста, бенефициарным собственником будет считаться лицо, которое осуществляет контроль над этими структурами (генеральный партнер, трастовый управляющий, учредитель).

Обязанности компаний БВО

Компания должна идентифицировать своих бенефициарных собственников и информировать зарегистрированного агента в течение 15 дней. Изменения данных бенефициара должны быть предоставлены зарегистрированному агенту в течение 15 дней после изменения.

Обязанности зарегистрированного агента

Зарегистрированные агенты должны создать базу данных и загрузить в неё информацию о бенефициарах для каждой из компаний, находящихся под их управлением, до 30 июня 2017 года. Зарегистрированные агенты также должны вносить в базу изменения данных бенефициарных владельцев. Срок предоставления информации - 15 дней с момента получения уведомления о произошедших изменениях.

Освобожденные лица

Закон освобождает определенные лица от обязанности вносить данные в систему BOSS:

а) лица, которые признаны, зарегистрированы или иным образом утверждены в качестве паевого инвестиционного фонда в соответствии с Законом о ценных бумагах и инвестиционном бизнесе, 2010 г.;

б) юридические лица, которые котируются на признанной фондовой бирже;

в) лица, действующие на основании лицензий, выпущенных в соответствии с законодательством о финансовых услугах БВО.

Штрафные санкции

Несоблюдение предписанных сроков предоставления информации, а также преднамеренное предоставление недостоверной информации влечет наказание в виде штрафов и/или тюремного заключения, которое может налагаться как на саму компанию, так и на зарегистрированного агента. Максимальный размер наказания не может превышать 250 000 USD и/или 5 лет лишения свободы.

Лица, ответственные за обработку и хранение информации, также могут быть подвергнуты штрафам или тюремному заключению за нарушения условий конфиденциальности информации.

Основные характеристики системы BOSS

Система BOSS, создается как децентрализованная база данных. Это означает, что каждый зарегистрированный агент сохраняет свою изолированную безопасную базу данных, которая зашифровывается уникальным личным ключом. Безопасную загрузку данных и хранение в системе BOSS обеспечивает специально разработанная технология сетевой безопасности для шифрования данных и блокировки кибератак.

Система BOSS позволяет осуществлять поиск по всем отдельным информационным базам данных зарегистрированных агентов. Поиск не может быть прослежен и невидим для зарегистрированных агентов.

Раскрытие информации

Закон был разработан для реализации двухсторонних договоренностей между правительствами Британских Виргинских островов и Соединенного Королевства. Он создает правовую базу для информационного обмена с правоохранительным органами в юрисдикциях, с которыми БВО заключит двусторонние соглашения, аналогичные соглашению с Великобританией.

В настоящее время, доступ к базе может быть осуществлен только на основании должным образом проверенного и одобренного запроса подразделения финансовой разведки национального агентства по борьбе с преступностью Великобритании.

Доступ к системе BOSS смогут получить только определенные лица, прошедшие тесты по проверке безопасности и благонадежности. Доступ может осуществляться только из физически безопасного помещения и защищенной ИТ - системы.

Назначенное лицо должно выполнить поиск, если получен официальный запрос старшего должностного лица любого из следующих органов:

а) Агентство финансовых расследований;

б) Комиссия по финансовым услугам;

с) Международный налоговый орган;

д) Генеральная прокуратура.

—